Este es el primer post de una serie dedicada al control de tesorería con Microsoft Excel

Aunque han mejorado bastante, uno de los módulos peor tratados en los ERP suelen ser los referentes a la gestión de tesorería. Cierto es que existen herramientas especificas para dicho fin pero el coste/beneficio para una PYME suele ser inasumible.

La pregunta que todo sistema tiene que ser capaz de responder es cuándo, en qué fecha, nos va a hacer falta/sobrar dinero y cuánto , en qué cantidad.

Afortunadamente con excel podemos dar respuesta a esta pregunta de una manera bastante rápida.

Dado que vamos a realizar una serie de post en los cuales iremos complicando el tema, vamos a determinar una serie de hipótesis para cada supuesto.

Hipotesis de partida

  • Solo tenemos una cuenta bancaria que controlar.
  • NO tenemos cobros pendientes antes de la fecha inicial (o los damos por incobrables). Esta es la hipótesis mas restrictiva y más utópica, pero necesaria para centrarnos en la forma de trabajar sin tener demasiadas «cosas» de las que estar pendientes.
  • Consideramos que todos los pagos, aunque sean vencidos, van a ser exigidos.

Como vemos son hipótesis bastantes restrictivas, pero salvo el de los cobros las otras dos son bastante asumibles.

En el siguiente video veremos como hacer esto partiendo de tres tablas:

  • Saldo del Banco en la fecha actual
  • Listado de previsiones de cobro con por lo menos la fecha de cobro y el importe
  • Listado de previsiones de pago con por lo menos la fecha de pago y el importe

Os adjunto el archivo de trabajo por si alguien quiere trabajar con el a la vez que ve el vídeo.


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